Почему Люксембург?
Ключевые преимущества для иностранных основателей.
Фондовая столица ЕС
Домициль № 1 в Европе для инвестиционных фондов. Структуры UCITS, AIFMD, RAIF, SIF.
Холдинг SOPARFI
Освобождение по участию для дивидендов и прироста капитала. Более 80 налоговых соглашений. Ведущая холдинговая юрисдикция ЕС.
Политическая и финансовая стабильность
Рейтинг AAA, страна – основатель ЕС, место расположения институтов ЕС. Стабильная регуляторная среда.
Многоязычность и центральное положение
Широко используются французский, немецкий, люксембургский и английский. Центр Европы.
Режим интеллектуальной собственности
Освобождение 80% чистого дохода от квалифицируемой интеллектуальной собственности. Эффективная ставка ниже 5%.
100% иностранное владение
Без ограничений. Сложившееся международное деловое сообщество.
Как Люксембург выглядит в сравнении
Рядом с ведущими юрисдикциями Европы.
| Юрисдикция | Налог на прибыль | Мин. капитал | Регистрация | Иностр. владение | Лучше всего для |
|---|---|---|---|---|---|
| 🇬🇧 Великобритания | 25% | Нет | 1-2 дня | 100% | Мировая репутация, финтех |
| 🇪🇪 Эстония | 0% / 22% | €2,500 | 1–3 дня | 100% | e-Residency, цифровые кочевники |
| 🇳🇱 Нидерланды | 19–25.8% | €0.01 | 1–2 недели | 100% | Штаб-квартира в ЕС, холдинговые структуры |
| 🇨🇾 Кипр | 15% | Нет | 1–2 недели | 100% | IP box, судоходство, низкий налог |
| 🇲🇹 Мальта | 5% эфф. | €1,165 | 2–4 недели | 100% | Гемблинг, крипто, 5% налога |
| 🇨🇭 Швейцария | 11.9–21% | 20 тыс. CHF | 2–4 недели | 100% | Управление капиталом, фарма, люкс |
| 🇮🇪 Ирландия | 12.5% | Нет | 3-5 дней | 100% | Штаб-квартиры технологий, IP, фарма |
| 🇵🇹 Португалия | 21% | Нет | 1–2 недели | 100% | Режим NHR, золотая виза, D7 |
| 🇱🇺 Люксембург | 24.94% | €12K | 2–4 недели | 100% | Фонды, холдинги SOPARFI |
| 🇱🇹 Литва | 15% | €2,500 | 3–7 дней | 100% | Лицензии EMI и финтеха, низкая стоимость |
Выбираете базу для холдинга? Смотрите, как Люксембург смотрится рядом с Нидерландами, либо посмотрите ведущие юрисдикции Европы для регистрации компании в 2026 году.
Доступные типы структур
Выберите подходящую структуру для Люксембурга.
S.àr.l. (общество с ограниченной ответственностью)
Самая популярная. От 1 акционера. Минимальный капитал 12 000 евро. Требуется нотариальный акт. Гибкое управление.
- Регистрация в RCS
- Нотариальный акт
- Налоговая регистрация в ACD
- Юридический адрес
- Подача сведений о UBO
- Представление банку
S.A. (акционерное общество)
Для фондовых структур и крупных предприятий. Минимальный капитал 30 000 евро. Требуется правление.
- Регистрация в RCS
- Нотариальный акт
- Формирование совета и назначение аудитора
- Налоговая регистрация
- Представление банку
SOPARFI (холдинг)
S.àr.l. или S.A., оформленная как холдинг. Освобождение по участию для квалифицируемых долей.
- Регистрация в RCS
- Оптимизация холдинговой структуры
- Налоговая регистрация
- Юридический адрес
- Представление банку
Как это работает
Наш процесс регистрации под управлением.
Нотариальный акт и внесение капитала
Люксембургский нотариус готовит акт о регистрации. Уставный капитал вносится в люксембургский банк.
Регистрация в RCS
Регистрация в Registre de Commerce et des Sociétés. Публикация в Mémorial C.
Налоговая регистрация в ACD
Регистрация в Administration des Contributions Directes. Регистрация по TVA при необходимости.
Подача в реестр UBO
Декларация о бенефициарном владельце подаётся в Luxembourg Business Register.
Активация банковского счёта
Разблокировка капитала. Полноценное корпоративное обслуживание в BGL BNP Paribas, ING Luxembourg или Banque de Luxembourg.
Что входит
Пакет регистрации
- ✓ Регистрация компании и свидетельство
- ✓ Устав и учредительные документы
- ✓ Налоговая регистрация
- ✓ Юридический адрес (первый год)
- ✓ Представление в банк
- ✓ Комплаенс-документация
Документы, которые вы получаете
- 📄 Свидетельство о регистрации
- 📄 Свидетельство о налоговой регистрации
- 📄 Устав
- 📄 Реестр директоров и акционеров
- 📄 Печать компании (где применимо)
- 📄 Подтверждение банковского счёта
Налоговый обзор
Налоговая система Люксембурга.
| Налоги | Ставка | Примечания |
|---|---|---|
| Налог на прибыль | 17% | С налогооблагаемого дохода |
| Муниципальный налог на бизнес | 6.75% | В городе Люксембург; зависит от муниципалитета |
| Совокупная эффективная ставка | 24.94% | Налог на прибыль плюс муниципальный налог и надбавка солидарности в городе Люксембург |
| Освобождение по участию | 0% | На дивиденды и прирост от квалифицируемых долей от 10% при владении от 12 месяцев |
| Режим интеллектуальной собственности | ~5% эфф. | Освобождение 80% чистого дохода от интеллектуальной собственности |
| VAT | 17% | Стандартная; пониженные 14%, 8%, 3% |
| Налог на чистые активы | 0.5% | С чистых активов; снижен для структур SOPARFI |
Разбивка стоимости и сроков
Прозрачная цена без скрытых сборов.
| Статья | Стоимость (USD) | Срок |
|---|---|---|
| Нотариальный акт | Включено | 3-5 дней |
| Сопровождение внесения капитала | Включено | 1-2 дня |
| Регистрация в RCS | Включено | 5–7 дней |
| Налоговая регистрация в ACD | Включено | 3-5 дней |
| Подача сведений о UBO | Включено | 1-2 дня |
| Юридический адрес (1 год) | Включено | В тот же день |
| Представление банку | Включено | Уже открыт |
| Итого за пакет | От $5,000 | 2–4 недели |
Все цены фиксированные, почасовой оплаты нет.
Поговорить со специалистом по Люксембургу
Наша команда подберёт оптимальную структуру.
Что говорят клиенты
Основатели, которые зарегистрировались через Sovera Global.
«Люксембургский RAIF был единственным вариантом для нашего институционального фонда. Sovera оформила S.àr.l. и скоординировала работу с нашим AIFM.»
«Структура SOPARFI в Люксембурге дала нам освобождение по участию, необходимое при реструктуризации группы. Sovera оперативно провела нотариуса и RCS.»
Официальные источники
Государственные органы по регистрации компаний в Люксембурге.
Частые вопросы
S.àr.l. или S.A., оформленная как холдинговая компания. Пользуется освобождением по участию для дивидендов и прироста капитала от квалифицируемых дочерних компаний.
0% налога на дивиденды и прирост капитала от квалифицируемых долей: от 10% либо со стоимостью приобретения от 1,2 млн евро, при владении от 12 месяцев.
S.àr.l.: 12 000 евро. S.A.: 30 000 евро. Оплачивается полностью при регистрации.
Да. Нотариальный акт обязателен и для S.àr.l., и для S.A. по праву Люксембурга.
Да. Ограничений нет. Сложившаяся база международных инвесторов.
S.àr.l.: 2–4 недели, включая нотариальное заверение, RCS и налоговую регистрацию.
Первое место в Европе. Доступны структуры UCITS, AIFMD, RAIF, SIF, SICAR. Надзор CSSF.
Годовая отчётность в RCS, декларация по налогу на прибыль, декларации по VAT, обновление UBO и обязательный аудит.
Готовы зарегистрироваться в Люксембурге?
Получите персональный расчёт с точной ценой, сроками и перечнем документов.
Расчёт по Люксембургу →Расширьте деятельность за счёт профильного лицензирования и корпоративных структур, актуальных для этой юрисдикции.